一、对计提四项准备金的再思考（论文文献综述）
薛涵予[1]（2019）在《新时代中国共产党的金融思想研究》文中进行了进一步梳理新时代中国共产党的金融思想,既汲取了马克思列宁主义金融思想的精华,也继承了自中国革命时期至党的十八大前中国共产党的金融思想,同时结合现代金融理论,根据新时代世情、国情、党情的变化,与时俱进地创新和发展了中国共产党的金融思想。十八大以来,中国共产党不断地将它运用到具体的金融工作当中。实践证明,新时代中国共产党的金融思想具有一定的理论价值和实践价值,是推动新时代中国金融业发展的重要指导思想。新时代中国共产党的金融思想,将原理和现实相结合,使真理和价值相统一,以为民服务为根本宗旨,强调稳中求进,守正创新。新时代中国共产党的金融思想,以经济为本源,以改革促发展,以市场为机制,以人民为中心,以开放为重点,以治理为手段,以安全为底线,以中国共产党为主体。它以原则,方法,对象,目标等构成了一套完整的指导体系,它融合传统和现代,协调主体和客体,兼顾国内和国际,突出重点和难点。新时代中国共产党的金融思想,主要欲解决金融安全和效率问题。为抵御金融风险,我国金融必须服务实体经济,始终将人民利益摆在第一位,加强对外开放与合作,完善监管与法治;为提高金融效率,我国金融必须深化体制改革,让市场为配置资源起决定性作用,坚持中国共产党的集中统一领导。本文试图通过对新时代中国共产党金融思想相关内容的阐述和论证,展现一个完整的思想形成过程,并且详细说明根据新时代中国共产党的金融思想,需要采取哪些有效的措施,指导我国金融工作,解决实际金融问题。我认为,当代世界面临着百年未有之大变局,国际形势极其复杂,中国处于中国特色社会主义的新时代,国内推行着“四个全面”的战略布局,金融工作面临着重大的风险与挑战。在全面深化经济体制改革的同时,金融体制也亟待全面深化改革,此时研究新时代中国共产党的金融思想具有重大的现实意义和深远的历史意义。
李璐莹[2]（2019）在《风险计量技术披露的公允价值变动信息决策有用性效应 ——基于我国商业银行经验证据》文中研究表明风险计量是公允价值计量的重要环节,公允价值估值常常需要用到风险计量技术及其成果。从《巴塞尔协议Ⅰ》到2017年颁布的《巴塞尔协议Ⅲ》最终版,巴塞尔委员会一直致力于风险计量技术的改进。相反,会计准则对于风险计量及其对公允价值计量的影响并没有进行深入研究。在风险计量方面,会计实务仍需借鉴金融监管的成熟经验。随着风险计量技术的不断发展,将有更多的风险计量技术运用到公允价值计量中。基于这样的背景,本文采用2009-2017年中国上市银行的数据来研究风险计量技术信息披露对三类公允价值变动（计入净利润的公允价值变动、计入其他综合收益的公允价值变动和财务报表附注中披露的公允价值的变动）的价值相关性的影响,以期辨明风险计量与公允价值估值之间的关系。为投资者做决策时更好地利用财务报告中的风险计量技术信息披露提供理论指导,同时呼吁会计准则制定机构重视风险计量的信息披露,进一步规范银行对于风险计量技术的信息披露。本文先是采用报酬模型对三类公允价值变动的价值相关性进行检验,然后参考GauriBhata和StephenG.Ryan（2015）研究中的做法,并结合中国银行业实际情况来度量风险计量技术信息披露情况,最后通过在报酬模型中加入度量风险计量技术信息披露情况的变量及其与三类公允价值变动的交互项,进一步研究风险计量技术信息披露对公允价值变动的价值相关性的影响。研究结果显示:第一,计入其他综合收益的公允价值变动具有价值相关性,但是并不稳定。而计入当期损益和在财务报表附注中披露的公允价值变动不具有价值相关性。第二,市场风险计量技术的信息披露越完整,投资者越认可计入其他综合收益的公允价值变动的可靠性,计入其他综合收益的公允价值变动的价值相关性越强。并且相比市场风险较低的年度,在市场风险较高的年度中,市场风险计量技术信息披露对公允价值变动的价值相关性的影响更强。第三,信用风险计量技术的信息披露对在财务报表附注中披露的公允价值变动的价值相关性没有太大的加强作用。但是在信用风险较高的年度中,信用风险计量技术信息披露对在财务报表附注中披露的公允价值变动的价值相关性有显着的加强作用。
付荣占[3]（2018）在《ZH农业公司内部控制的优化研究》文中研究指明近年来,国内外频频曝出了一些上市公司的舞弊案件令人震惊,同时,更暴露了企业内部控制制度的缺失和失效,再一次引起了全球范围内对企业内部控制建设的关注。在此背景下,美国在2002年通过并且实施了《萨班斯—奥克斯利法案》;COSO委员会在2004年发布实施了《企业风险管理—整合框架》。从此,在世界范围内,各大企业开始对内部控制以及风险监管问题加以重视,并且根据自身情况开始实施一系列企业内部控制的改制工作。与此同时,我国政府也在不断的进行内部控制的建设及完善工作。2012年,开始要求所有上市公司全面开展内部控制规范体系的制定工作,并形成内部控制自我评价报告及内部控制审计报告,对实际情况进行真实客观的披露。ZH农业公司于2013年正式颁布了符合COSO标准化要求的内部控制纲领性文件《内部标准》、《内控手册》;当前由于公司在国家农业供给侧结构性改革的浪潮推动下,也在加速改革发展,经营规模不断扩大,部分内部控制体系文件、流程已无法满足当前公司的发展需求,各类风险“崭露头角”;需结合变革现状,在目前的内部控制建设基础上进一步完善和优化,以期促进公司发展目标的实现,起到保驾护航的作用。首先,该文介绍了论文的研究背景、国内外文献综述、意义、方法及内容;其次,对ZH农业公司进行了介绍;第三,对其目前的内部控制现状进行了概述;第四,分别从内部控制五要素角度来分析ZH农业公司内部控制存在的具体问题;第五,结合ZH农业公司在内部控制中存在的问题,提出其进一步的优化改进措施;最后,总结研究成果与不足,进一步提出对未来相关研究的展望。希望通过该文的分析,能够有利于ZH农业公司转变经营思想、完善管理体制、提高风险管控意识、提高管理水平,同时对其它相关企业的内部控制改进工作提供有效的借鉴意义。
池骋[4]（2018）在《寿险证券化法律问题研究》文中认为寿险证券化,是指寿险业者（不仅限于保险公司）在经营保险业务时,将资产面（Asset-based）或风险面（Risk-based）进行打包重组,并通过风险隔离、信用增级等证券化技术向资本市场发行证券的过程,从而达到融通资金或转移风险的目的。境外寿险证券化的发展历程提示我们,这项金融创新为寿险业提供了强大的融资支持,极大地提升了其承保能力。更为重要的是,通过寿险风险面证券化的交易架构,将寿险业难以控制的死亡率风险、人口老龄化风险、责任准备金风险移转到了资本市场,真正实现了保险市场与资本市场的融合健康发展。但应当注意的是,寿险证券化既是风险转移与缓释工具,又是资本市场的投资工具,这两大特性交错使其产生了复杂的风险。若忽视寿险证券化商品大量发行过程中的法律漏洞,没有意识到寿险证券化与金融行业系统性风险之间的关系,则可能会产生新一轮的金融危机。经过改革开放以来30多年的发展,我国已经为寿险证券化的发展营造了很好的基础条件,但我们必须要做好其风险的规制,使得寿险证券化在中国稳健发展。本文的价值在于在对相关风险系统梳理的基础上,研究寿险证券化的法律机制与法律问题,使寿险证券化的法律监管制度构建在相对科学的基础之上,从而实现寿险证券化市场培育与风险管制两者的平衡,支持我国的寿险证券化实践发展。在我国未来大量引入寿险证券化时,真正实现其拓宽寿险业的资金融通与风险转移的渠道、转变保险经营模式、提升保险公司国际竞争力、完善金融市场的交易结构以及化解我国所面临的老龄化危机等重要价值。全文除导论和结语外,正文分为五章:第一章为寿险证券化在境外的发展及其引入。通过分析境外寿险证券化的发展历程,我们可以认识到,在各种不同因素的推动下,该金融创新在各个时期呈现不同的特点。结合中国的实际情况的来看,我国目前具有引入寿险证券化的必要性且具有一定的基础,但仍然存在一定的障碍因素。我国应当可借鉴境外相关经验,完善我国寿险证券化的监管制度。其关键是要做好完善我国的金融监管体系、制定多层次法律法规、加强对于特殊目的机构设立与运营监管的法律供给等方面的工作。第二章寿险证券化的基本原理与风险监管。寿险证券化具有破产隔离、非真实出售、信用增级三个基本原理,认识这些基本原理有利于我们更好的厘定其可能发生的风险。因为寿险证券化风险的具有复杂性,并且它可能会引起金融行业的系统性风险,所以寿险证券化有进行法律监管的必要性。寿险证券化发展较为发达的有关国家与地区均重视其法律监管,并且把特殊目的机构的监管作为重点,但本文认为相关制度仍具有改进的空间。第三章为寿险证券化发起人及特殊目的机构的法律监管。从寿险证券化发起人保险风险转移的监管的角度考察,发起人在证券化过程中将保险风险移转给特殊目的机构,特殊目的机构起到了传统再保险转移及分散风险的功能,故我们可以将特殊目的机构定位为一种具有特殊目的的再保险人。因此,寿险证券化的基础法律关系（证券化前）部分应当纳入再保险监管体系。另外,还应当加强保险公司投资寿险证券化的法律监管。最后,对于特殊目的机构的法律监管可以从设立与运营两个方面进行:在特殊目的机构设立的法律监管中,应考虑受保护单元制与特殊目的再保险公司制的融合,以及偿付能力的控制;特殊目的机构运营中的法律监管则应当注重信托、利率交换两个方面的内容。第四章为寿险证券化投资者风险的法律规制。证券化后的寿险证券化商品符合有价证券的认定标准,故寿险证券化商品的发行阶段需要受到证券法规体系的监督。在寿险证券化中,寿险业保密义务与投资者知情权的存在冲突需要进行整合。本文认为,寿险证券化中特殊目的机构或投资者对于作为基础资产的保险风险或保险权益的知情权显然比保险业者维护自身隐私处于更高的位阶,但这并不一定要否弃保险业或保险证券化中一些隐私的保护,而是在确保投资者对于信息的知情权的前提下,进行适当的权衡。还需要注意的是,因特殊目的机构发行寿险证券化商品属于有价证券,为规制投资者的投资风险,需要在证券发行中对具有投资意向的投资者进行区辨,判断其是否是适格的投资者,即应当适用有价证券销售的适当性规则保护寿险证券化的投资者。寿险证券化既然作为一种有价证券,其销售登记豁免及其相关制度也应当受到关注,我国未来引入寿险证券化时也应当加强这方面风险的规制。第五章为寿险证券化中保单持有人权益的法律保障。为了达到转让保险业务隐含价值或转移风险的目的,大部分寿险证券化都需要有转让保险业务的操作,使得原保险关系中的保险人发生变化,可能导致保单持有人权益受损,因此在寿险证券化基础法律关系的保险业务转让中,应当通过设置完善的保单持有人异议权规则保障保单持有人的利益。另外,保单质押贷款证券化业务涉及保单现金价值的执行问题,为避免保险合同因债权人之代位或由执行法院以强制力代为终止后使被保险人丧失保险制度之保障,相关立法机关应当充分参考德、日等立法例,适度引入“受益人介入权”,以维护保险合同利害关系人的权益。最后,还应当加强对保单贴现证券化中保单持有人的权益保障,我国未来引入时需要进行一定的立法完善与改进。
李文锐[5]（2017）在《保险产业政府规制系统优化问题研究》文中研究说明保险产业复业至今已近四十年,见证了我国改革开放的历史时刻,也通过改革取得了快速的发展。但从保险产业政府规制的角度看,保险产业在发展中尚存在很多不足之处。保险产业的健康发展,既需要从业者的苦心经营,学者的深入研究,更需要政府从宏观层面进行规制。借助政府与市场部门的协同影响,才能保障维持保险市场的正常秩序,促进保险产业又好又快的发展。本文通过引入系统科学的相关思想和理论,从系统的视角构建了政府规制模式的概念、运作和分析框架,寄希望在理论分析中找到新型监管洞察模式。对我国保险产业规制进行分析,涉及到保险学、委托—代理学以及规制经济等领域,要应用的理论与分析方式也很多。本文在进行分析的时候,重点运用了规范研究与实证研究、对比分析和综合分析等研究方法。本文首先对我国保险产业政府规制所经历的四个阶段进行了梳理,并结合每个阶段的时代特点,分析了不同阶段保险产业规制的特点。在此基础上,从保险机构准入与退出、偿付能力、市场行为以及公司治理四个方面研究了保险产业政府规制的内容。并在当前经济新常态的背景下,分析了我国保险产业规制面临的机遇和挑战,同时对规制存在的主要问题进行了研判。然后提出保险产业政府规制优化框架,描述了规制模式系统的概念和系统特征。介绍了保险产业政府规制系统是一个由多个部分组成,具有层次性、动态性、开放性、非线性和一定目的性的系统。接着,构建了政府规制的运作模型,保险产业政府规制模式系统的运作是基于反馈的投入产出循环系统。最后,基于系统特征和运作模型,以最大化规制政策产生的效益和最小化规制政策导致的风险为目标,构建了保险产业政府规制模式的分析框架。基于这个分析框架,我们可以对现有的保险产业市场和规制进行分析,以及对其进行优化。并结合子系统分析的方法,从准入与退出规制子系统、偿付能力规制子系统、市场行为规制子系统和公司治理规制子系统四个方面,讨论了保险产业政府规制的子系统。同时,比较和借鉴西方国家的经验,分别为美国的两级式规制模式、日本的行政式规制模式、英国的松散式规制模式和德国的稳健式规制模式。最后,提出优化我国保险产业政府规制的对策建议。本文在和研究方法、研究框架、研究内容等方面体现出不同的创新点。运用综合的系统方法对我国保险产业政府规制进行了全方位的研究,并运用这一系统建立了我国保险产业政府规制的概念模型和运作模型,构建了保险产业政府规制模式的分析框架。在分析框架中进行了深入的分析和研究,最后提出了具有建设性的我国保险产业政府规制优化的对策。
张晓伟[6]（2016）在《银行理财产品智能定价研究》文中研究说明随着经济发展所引致的居民理财需求增长,以及伴随着利率市场化以及金融脱媒进程的加快,银行理财业务成为商业银行谋求经营转型的重要切入点。经过十余年的发展,我国银行理财业务无论是规模还是运营模式均得到了长足的发展,在我国资产管理体系中的具有举足轻重的地位,对于实体经济的发展以及居民财富的管理有着积极的意义。但在当前阶段,我国银行理财业务存在管理方式粗放、产品和服务同质化严重、对于传统业务过于依附等问题。并且在监管政策日趋严厉、资产收益率持续下降、同业竞争加剧以及互联网金融的快速崛起等大背景下,银行理财业务也正面临着越来越大的外部环境冲击。如何在内外交困的环境中实现理财业务的突围,是摆在众多商业银行面前的一道难题。这就激发了我们的研究兴趣：我国经济正步入转型升级的关口,那么银行理财业务又该如何实现转型升级呢?鉴于当前我国商业银行产品定价和风险控制能力比较欠缺,本文将目光聚焦于银行理财产品的定价机制以及风险防范体系,旨在现有研究的基础上建构出科学合理的银行理财产品智能定价指导模型,并针对外部环境变化迅捷的特点以及监管政策的要求,设计出虚拟资产池模式下银行理财产品价格动态调整机制。此外,还结合当前的监管政策、外部环境特征以及银行理财业务自身的特点,建立银行理财产品的风险预警机制,并构建银行理财业务的风险防范体系。论文首先在绪论部分对研究背景资料进行了概括分析。在此基础上提出本文的研究问题以及研究意义,并对国内外研究现状进行了梳理和分析,对论文的研究内容、方法和技术路线进行了阐述。第二,对本文研究内容涉及到的相关概念及基础理论进行了阐述。第三,运用Wind数据库的相关数据对银行理财产品定价影响因素进行进一步探索,在此基础上从单个银行的某一个体银行理财产品视角以及单个银行的全部整体理财产品视角出发,分别对银行理财产品定价的影响因素进行了系统性概述。第四,基于单个银行的某一个体银行理财产品视角以及单个银行的全部整体理财产品视角,从负债端的资金募集定价以及资产端的资产定价两个方面出发,探讨了银行理财产品的智能定价问题。并基于博弈分析中抽象出来一些重要参数,采用随行就市定价法以及成本加成法确定了银行理财产品智能定价区间,并以此为算法基础,构建了银行理财产品智能定价综合结构模型。第五,对一对一理财虚拟资产池模式进行理论阐述的基础上,进一步针对该模式的两端（“资金池”端和“资产池”端）在实现一一对应时所面临的挑战,分别设计基于智能定价系统的资产池资产收益率智能调整机制以及产品价格智能调整运营机制。第六,参考我国相关监管政策以及Basel协议搭建的全面风险管理体系框架,并结合作者的实际工作经验以及专家调查结果,对银行理财产品可能会面临的各类风险进行概括总结,在此基础上建立了银行理财智能定价的风险预警机制,并构建了对应的风险预警及防范体系。论文的研究从理论层面、实践层面和方法层面得出以下结论：（1）理论层面：在定价博弈分析的基础上,构建了银行理财产品智能定价综合结构模型；针对一对一理财虚拟资产池模式的两端（“资金池”端和“资产池”端）在实现一一对应时所遭遇的挑战,分别设计了资产池资产收益率智能调整运营机制以及产品价格智能调整运营机制。（2）实践层面：建立的银行理财产品风险预警机制具有引导性和一定的可操作性；构建的银行理财产品风险防范体系具有一定的参考价值。（3）方法层面：本文综合运用了文献研读法,多方法融合的定性研究法,模型法,数理分析法及实地调查研究等方法,完成了论文的系统研究工作,为后续的继续探索研究提供了新视角和方法论基础。由于研究过程中客观条件的局限性,论文构建的银行理财产品智能定价综合结构模型、资产池资产收益率智能调整运营机制、产品价格智能调整运营机制以及银行理财产品风险预警机制,仍需通过从理论到实践再上升到理论的反复过程得以完善。
张萌[7]（2015）在《货币国际化视角下的系统性风险传导机制与监管策略研究》文中研究说明“人民币国际化战略”与“系统性风险监管”是目前我国经济金融领域面临的两大战略性课题。研究在稳步推动人民币国际化发展的基础上,有效防控系统性风险对于维护宏观经济稳定与金融安全具有重大的理论与现实意义。然而在现有研究中,系统性风险与货币国际化属于相对独立的两个理论体系,探究二者间联系的文献较少,尽管部分文献关注了货币国际化的风险,但是缺乏对风险理论内涵的详尽论述。另外,对货币国际化的研究也缺乏系统化、动态化视角,而且,研究方法过度偏重宏观理论与经验分析,缺乏微观基础与实证计量分析。鉴于现有研究存在的不足,本文遵循由浅入深、由一般到特殊的逻辑演绎过程,主要通过三个步骤循序渐进地展开研究：首先,深入梳理“系统性风险”与“货币国际化”两大理论体系,通过“风险传导机制”这一理论纽带建立二者之间的逻辑联系,并构建统一的分析框架。其次,在货币国际化视角下对系统性风险传导机制的一般性理论规律、实证依据、中国特殊规律进行逐步探讨。最后,基于系统性风险传导机制的一般性与特殊性规律,对中国的系统性风险依次进行评估与管理研究。作为开篇导论,第一章对问题的提出、文献综述、研究方案进行介绍,从全局视角展现本文的研究思路与分析框架。第二章通过理论演绎探究货币国际化背景下,系统性风险传导机制的一般规律。第一节梳理了系统性风险的涵义、识别、成因以及传导机制等理论要素,研究表明系统性风险是指某种冲击通过一定的传导途径与作用机理在企业或金融机构之间广泛传播,引发一系列连锁失败反应,导致宏观经济与金融系统陷入动荡或瘫痪的可能性,主要包括货币风险、银行风险、经济增长风险、主权债务风险4种形式。“冲击→传导→全面性危机”是风险演绎的主要特征,冲击传导途径与作用机理构成风险传导机制。第二节回顾了货币国际化的涵义、条件、过程等相关理论,研究表明货币国际化是指一种货币成为国际货币的演进过程,包括贸易货币、投资货币、储备货币、驻锚货币4个发展阶段,货币国际化涉及的条件是诱发系统性风险的冲击因素。第三节论述了货币国际化4个阶段的系统性风险演绎过程,研究表明汇率定价扭曲是主要冲击因素,贸易与投资货币两个阶段的冲击具有外生性；储备与驻锚货币两个阶段的冲击具有内生性。另外,随着货币国际化由低级阶段向高级阶段发展,系统性风险的传导途径更加丰富,作用机理更加复杂,最终危机形式更加丰富、危害性也更加强烈。第三章通过国际经验分析与面板数据模型分析,为系统性风险传导机制的理论研究结论寻求实证依据。第一节系统回顾英镑、美元、日元、欧元国际化过程中,国内经济失衡、金融动荡的经验,探讨二者之间联系,研究表明英镑与布雷顿森林体系下美元的国际化经验,符合储备货币与驻锚货币的系统性风险传导机制；欧元与牙买加体系下美元的国际化经验,符合驻锚货币的系统性风险传导机制；日元国际化经验符合贸易货币的系统性风险传导机制。第二节建立面板数据模型,分析美元、欧元、日元、英镑国际化程度与货币风险、银行风险、经济增长风险、主权债务风险之间的联系,模型估计结果表明二者之间存在稳定联系,但是,这些联系在国际间存在差异。第四章基于人民币国际化现状,从时间维度分析系统性风险传导机制的特殊规律。第一节分析国际贸易、国际金融、全球外汇储备领域中人民币使用情况,发现人民币国际化尚处于贸易货币初期且存在发展不均衡问题。第二节通过建立DSGE模型,刻画人民币作为贸易货币条件下宏观经济系统的主要特征。第三节对DSGE模型进行稳态与转移动态数值模拟,研究结果表明在时间维度上,系统性风险传导机制包括两种形式：一是贸易品外币与本币价格、非贸易品价格、人民币汇率等冲击因素通过国际贸易途径传导；二是人民币汇率与国内外利差等冲击因素通过国际金融、银行信贷、财政与货币政策规则等途径传导。另外,从经济系统长期与短期稳定性来看,人民币国际化的均衡发展路径都明显优于非均衡的发展路径。第五章从产业与银行两重空间维度分析人民币国际化背景下,系统性风险传导机制的特殊规律。第一节基于产业关联理论建立国民经济系统17个产业的完全消耗系数矩阵,通过数值模拟方法找出国民经济系统中易受贸易冲击的5大系统重要性产业。这5个产业通过产业间供求关联效应将初始冲击传导至众多产业,导致国民收入剧烈波动。第二节基于银行间同业联系建立16家上市银行的双边资产负债关联矩阵,并以流动性监管要求为约束条件,通过数值模拟方法找出银行空间中5大系统重要性机构。另外,研究表明存放同业款项与拆出资金；现金与中央银行存款；买入返售金融资产等3类资产是流动性冲击传导的主要载体；同业资产违约效应、挤兑效应以及资产抛售折价效应在冲击传导中发挥主导影响。系统性风险监管包括风险评估与风险管理两部分。第六章基于人民币国际化背景,评估中国的系统性风险状况。第一节全面梳理系统性风险评估的相关文献,在比较各种评估方法的优势与不足基础上,选择指标预警法作为本文的评估方法。第二节在提出系统性风险评估目标与评估指标设计原则基础上,构建风险评估指标体系与预警机制。第三节采用主成分分析方法对2005-2014年的系统性风险综合水平、结构分布、预警结果进行实证评估。评估结果表明2012年3季度以来系统性风险综合水平进入持续上升期,风险管理极为必要。另外,系统性风险的主要类别包括经济增长方式风险、资产价格波动风险、银行体系稳定风险、主权债务违约风险、人民币投机风险、产业结构风险等6大类,而且,各类风险的演绎过程不尽相同。第七章根据系统性风险“冲击→传导→全面性危机”的演绎规律,针对各个风险演绎环节设计管理策略。第一节通过合理设计人民币国际化的长期战略规划与短期制度安排两条路径,实现对系统性风险的冲击源头管理。第二节分别针对系统性风险在宏观经济系统内部、金融系统内部,以及经济与金融系统之间的传导机制设计相应的管理策略,实现对系统性风险的传导过程管理。第三节分别针对系统性风险演绎终端——货币危机、经济危机、银行危机、主权债务危机,设计相应的管理策略,实现对系统性风险的终端管理。
赵玉涛[8]（2014）在《基于权变理论的中国保险公司风险管理体系构建研究》文中研究指明自1980年恢复国内保险业务到1990年，我国把保险看做是社会经济发展的一种工具。1990年，我国才把保险公司看作企业，开展风险管理理论研究。1998年中国保监会成立后保险公司风险管理研究文献开始增多。2004年，美国COSO委员会发布《企业风险管理——整合框架》，该框架拓展了原来的《内部控制——整合框架》，在世界范围内产生了重大影响。我国保险业高度重视该理论，保险公司全面风险管理成为一个颇受关注的研究主题。近30年以来，我国保险公司风险管理研究随行业发展而发展。1998年以后，在中国保监会的引导和各高校积极参与下，保险风险管理研究如火如荼。然而，与其他相关行业尤其是银行业相比，保险领域的研究存在较大差距，究其原因主要是：1.国际上保险研究落后于银行业，最具代表性的例子是巴塞尔协议已经成为世界上通用的银行业监管标准，而保险业尚无能够指导世界各地保险公司的统一规则；2.从国内看，把保险作为企业开展风险管理研究始自于1990年，至今20余年，保险专业的高校学科建设和社会研究力量不足，短期难以克服。3.保险业风险意识不充分，保险公司风险管理投入相对不足。截止2013年末，银行业资产总额151.3万亿元，保险业资产总额8.2万亿元，两者相差17倍，行业规模的巨大差距导致了保险业在风险管理方面的投入远远低于银行业。国内保险理论研究相对匮乏导致保险公司风险管理创新相对不足。目前，国内对保险公司风险管理的研究主要集中在风险管理技术方面，较少关注保险公司的战略或治理，尤其在保险公司风险管理技术与战略、治理相结合方面，研究文献极少，这就为研究选题提供了很大的空间。企业战略正确、治理机制健全，风险管理技术才可能较好地发挥作用。保险公司经营的业务是风险，风险在不断变化，保险公司的内外部环境在不断变化。权变理论强调因时制宜、因地制宜，是研究解决变化中的问题的有效指导理论。以权变理论做主线，研究保险公司的风险管理战略、风险治理机制和风险管理技术的统筹运用，搭建一套基于权变理论的保险公司风险管理体系，具有理论研究上的可行性，这就成为本文研究的主要方向。本文在第一章介绍了包括研究背景、思路、方法、结构等在内的全文总纲之后，从第二章开始深入剖析相关的理论和实践，探析研究的主题。第二章界定了保险公司风险管理相关的基本概念，明确了风险管理是在一个肯定有风险的环境里，通过选择适当的方法，把风险的不利影响减至最低，并从中寻找价值增值的管理过程。风险管理的“价值增值”理念直接突破了传统的风险管理理念，与现代最新的风险管理理念接轨。在进一步明确保险公司的风险和分类，以及保险公司的风险管理之后，本文对国内外保险公司风险管理实践进行了总结，提炼了保险公司风险总体特征。在此基础上系统阐述了保险公司风险监管理论、相关的管理理论，为后续研究做了铺垫。第三章研究了我国保险公司的风险战略问题。战略是基于现实的。研究战略首先需要研究我国保险公司风险管理现状。传统风险管理模式已经确认存在许多不能满足现实之处，全面风险管理在理论上已经开始受到质疑，在实务操作中很多公司达不到全面风险管理的要求，但是其全面的思想值得借鉴。我国的很多保险公司并不适合直接采用全面风险管理战略，必须自我加强风险管理，确定合适的风险管理模式。企业生命周期理论对制定企业战略具有很高的指导意义，我国保险公司制定企业战略时必须考虑所在的周期阶段。保险公司制定企业战略时，在远景规划方面最核心的企业愿景的描述应该简洁概括；在内部因素方面主要考虑企业核心竞争力和企业文化；在外部环境方面需要考虑宏观环境和产业环境两个层次。保险公司需要把风险管理从策略层面提高到战略层面。在对我国保险公司风险战略分析的基础上，对保险控股集团、单一业务保险公司和保险资产管理业务的风险战略分别进行了深入剖析。第四章研究了我国保险公司的风险治理问题。研究保险公司的公司治理需要从保险公司的业务特性着手。健全的公司治理是保险公司风险治理机制有效实施的前提。公司治理是一个持续不断改善的动态过程，并不存在最好的模式，需要不断完善。建立与企业战略相配套的风险治理架构，需要纳入企业战略整体思路加以考虑，综合考虑内外部治理要素。建立保险公司的风险治理机制，需要确认两个方面的内容：一是风险管理框架，二是风险治理架构。风险管理框架的核心因素包括风险文化、风险偏好框架等，这些要素通过风险治理架构下的各个部门、岗位实现。根据全面风险管理的思想制定的三道防线模式是有效风险治理结构的一种保障机制。第五章研究了保险公司风险管理技术的运用。风险管理技术可以区分为风险管理过程和风险管理工具。保险公司开展风险管理遵守与一般风险管理过程同样的基本流程。保险公司建立风险管理过程的有效运行机制，需要注意以下几个方面：一是正确制定风险管理战略是保险公司风险管理过程有效发挥作用的基础；二是风险治理架构是保险公司风险管理过程有效发挥作用的前提；三是风险文化为保险公司风险管理过程有效发挥作用提供了支撑；四是信息系统是保险公司风险管理过程有效发挥作用的载体。保险公司全面风险预警系统能够为风险管理过程提供有力手段。保险公司开展风险管理要综合考虑内外部各种因素，同时需要考虑因素之间的交互影响、各类风险之间的交互影响。保险公司的风险管理技术发展已经非常成熟，实践中的风险管理工具趋于标准化。保险公司在运用风险管理技术的时候，应把握几个原则，有效发挥多种技术的综合效果。一是风险管理技术服从风险管理战略的原则；二是全面风险统筹规划和具体风险管理相结合的原则；三是风险管理的原则性和灵活性相结合的原则；四是风险管理的定量技术和定性技术相结合的原则；五是风险的自我评估、审计监督和独立评估相结合的原则。第六章对全文研究进行了理论概括，认为保险公司需要用权变理论指导开展风险管理；依据生命周期阶段、自身性质等因素制定和调整风险管理战略；根据内外部影响因素的变化及时调整风险治理机制；需要统筹运用各种风险管理技术力求更好的风险管理效果。在此基础上，提出了以权变理论为主线，以战略、治理和技术为维度的“一条主线、三个维度”的保险公司权变风险管理理论体系。保险公司开展风险管理，必须在坚持权变理论的前提下，以风险战略为指导，建立合理的风险治理机制，综合运用各种风险管理技术。本文的创新主要体现在四个方面：一是把“权变”引入保险公司风险管理的研究领域。二是把战略、治理和技术综合起来，研究保险公司风险管理的理论。三是基于中国情境下的实地访谈使得研究视野非常鲜活，超出了单纯的从风险管理的角度看保险公司风险管理的范畴。四是搭建了以权变理论为主线、以风险管理战略、风险治理机制和风险管理技术为维度的保险公司权变风险管理理论。由于本人研究能力的限制以及研究时间的限制，本文的研究还存在一些缺陷，主要体现在三个方面：一是分析对象的范围可以更广泛一些。本文访谈的保险公司以大、中型保险公司为主，少量为小型保险公司，由此本文得出的结论是否适用于规模较小的保险公司，还有待进一步验证。二是本文限于研究时间的限制，只能在我国保险公司中选择部分有代表性的不同规模、不同性质的保险公司进行访谈，无法访谈更多的保险公司。三是部分研究结论的严谨性有待进一步推敲。对以上存在的不足，作者将在未来的研究中加以完善。
文洪武[9]（2012）在《金融宏观与微观审慎监管协调机制研究》文中研究表明国际金融危机后,国际社会和各国金融当局均把强化宏观审慎监管作为推动金融监管改革的核心内容。本文的研究以国际金融危机后国际社会和各国的金融改革为背景,以宏观审慎监管与微观审慎监管关系研究为切入点,论述了二者协调监管的必要性,分析了二者协调监管的主要内容,并在此基础上,提出了二者的协调机制模型。论文运用理论分析、比较分析、实证分析、案例分析等方法,对金融监管的历史实践进行系统梳理,并对微观审慎监管的缺陷进行了分析。论文借鉴当前宏观审慎监管及与微观审慎监管协调的研究成果,在对金融宏观与微观审慎监管的关系进行研究的基础上,对宏观与微观审慎监管协调的必要性进行了深入分析,并对宏观审慎监管与微观审慎监管协调的最终目标——防范系统性金融风险进行了研究,建立了金融稳定宏观预警模型和金融网络模型,利用河北省的经济金融指标数据和支付结算数据进行了实证分析。论文还对世界主要发达经济体和区域组织的金融监管协调特点进行了分析,并对各国国际金融危机后的金融监管改革措施进行了跟踪研究,比照分析了中国金融监管协调的状况和存在的主要问题,提出了中国需要借鉴的国际经验。论文的主要结论和成果有：（1）鉴于微观审慎监管在防范系统性金融风险方面存在严重不足,宏观审慎监管依赖于有效的微观审慎监管,亦有其局限性,二者必须进行有效协调,建立起一个宏观与微观层次分明,功能各异,有效协调的金融监管体系；（2）金融宏观与微观审慎监管要想取得预期的效果,必须从利用好一些行之有效的微观审慎监管工具,并从监管目标、监管主体、系统重要性机构、国际金融审慎监管等方面进行有效的协调。（3）以宏观审慎监管与微观审慎监管协调的内容和目标为核心,建立起二者的协调机制模型。主要包括：在风险监测评估阶段,各金融监管主体要注重信息共享机制的建设；在对金融机构、金融市场及基础设施的管理过程中,要建立能够防范系统性金融风险的自动稳定器机制建设,央行牵头监管协调权机制建设,金融监管协调机制建设,国际金融监管合作机制建设,金融机构管理层激励约束机制建设；在风险救助的阶段,应建立紧急磋商救助机制；在风险处置的过程中,应建立金融安全网机制,以防止局部的金融危机演化成全面金融危机。
杨忠君[10]（2011）在《巴塞尔协议框架下的中国银行业监管》文中研究指明中国银行业监督管理委员会（中国银监会）成立于2003年4月,《中华人民共和国银行业监督管理法》于2004年2月1日开始实施,我国银行业发展自此翻开了新的一页。中国银监会成立的八年,是我国银行业在实体经济带动下快速发展的八年,是中国银监会各项制度不断完善,符合我国实际的银行业监管理念框架体系得以构建的八年。在新的历史时期,我国银行监管体系在制度上与国际银行监管框架的对接是关键内容。对接并不是全盘接受,而是在全面评估我国银行监管体系的有效性与效率水平的基础上,结合当前我国银行业发展的现实状况,根据国际银行监管框架的基础架构和新发展趋势,提高我国银行监管的科学性、规范性和制度化水平。对接也并不是目的,而是要通过对接这一过程,促进国际社会对我国银行监管的认识和认同的深入,更好地将我国银行业发展融入到国际金融发展的浪潮中,用好国内和国际两个市场资源,更好地服务于我国银行业金融自主创新能力的提高,更好地促进我国银行业金融服务水平的提高和整体竞争优势的培育。本文《巴塞尔协议框架下的中国银行业监管》在银行监管理论研究和分析的基础上,按照以下两条主线展开。第一,巴塞尔协议的演变与国际银行监管框架的发展。这一主线主要描述国际银行监管框架变化的历史进程,勾勒国际银行监管当前发展的主要趋势,在此基础上,探讨国际银行监管实践发展与银行监管理论研究发展之间的相互关系。第二,中国银行监管发展的历史进程与现状分析。这一主线主要描述我国银行监管发展的历史进程,分析我国银行监管当前需要应对的主要问题,在此基础上,探讨我国银行监管在巴塞尔协议框架下需要进行的变革。论文包括六个部分。各部分的主要内容如下。第一部分,导言,简要介绍论文研究的背景、研究意义、研究方法、主要观点、创新点与不足之处、研究所涉及的关键词汇第二部分,银行监管理论基础探讨。在简要回顾银行监管的发展历程之后,讨论其理论演进脉络,分析为什么要对银行监管,由谁来监管,怎样监管,监管要达到什么目的,监管的收益与成本等基本理论问题。主要观点包括：①银行监管先后经历了自由银行时期、从自由走向全面管制、放松管制到金融自由化时期,以及再管制等四个阶段。然而,尽管银行监管目标、具体内容、监管方式在不断变化,但银行监管的核心——管风险,始终未变,不论从宏观金融调控角度还是从微观金融管制角度看,均是如此。②风险,无论其分类如何,一定要认识到,它是一种波动性。这种波动性可能会带来收益,也可能会产生损失。因为追求可能的收益而放弃对可能的损失的防御固然是监管的重点,正如传统的银行监管所做的那样；因为防御可能的损失而放弃可能的收益同样也是现代银行监管必须为自身行为设定的必要界限。③尽管成本与收益分析方面存在一定的局限性,但成本与收益的比较和分析,是对银行监管制度必要性在实践中的不断验证,其有用性需要引起重视。④要控制系统风险,最根本的方法是创造一套激励相容的监管制度（Incentive-compatible Regulation）,矫正消费者和银行之间的信息不对称,使得风险损失的承担与风险收益的享有对等,进而使得市场本身能够内在地衍生出低风险的银行资本结构从而最大化社会福利。控制系统风险和创造公平的竞争环境这两个监管目标在实现过程中均面临着较为尖锐的制度设计、政策决策和工具选用问题。⑤银行监管作为一种经济规制制度的目的,就在于控制银行业作为一个整体风险溢价的规模、变化趋势,银行监管内容的实质,就是要在银行业乃至金融业领域内,实现风险溢价的合理配置。⑥银行监管的手段,无论数量化到什么程度,其所要完成的一个基本功能,就是提供监管决策中权衡的基本依据。银行监管必须要权衡,在损失和利润之间的权衡、在宏观调控和微观规制中权衡。权衡就必然是一个动态的过程,对于风险溢价的估计应当贯穿于这一过程的始终。第三部分,巴塞尔协议的演变及实施。本章对巴塞尔协议的实施、发展演变过程进行回顾、介绍、比较和分析。主要观点包括：①理解协议本身所针对的银行业风险、理解银行监管,是理解巴塞尔协议演进的关键所在。②风险为本的真实含义是风险损失,所有规则的设定都围绕如何防范风险损失的发生、提高银行机构和银行业自身提高风险的能力来展开。而银行对风险溢价的追求依然被放在了依靠市场机制自身调节来实现的位置,未能在监管的核心目标中加以体现,只是在对银行监管者的约束条文和自我评估方法中加以工具性地体现。这种设定对于市场经济发达的经济体系的银行监管可能是合适的,但对于市场经济不发达的经济体系而言,则存在根本性的矛盾。③风险本身就包括了两个方面,一个方面是监管所竭力要防范的损失,另一方面是风险本身所代表的银行业市场化运行的基本动力——不确定性,作为银行监管核心原则的基础或者说前置条件,应当体现这样一种思想,即在不断强化成熟的风险监管体系的同时,给予监管者在风险损失和风险溢价之间进行权衡的制度空间。④新旧资本协议相比,无论巴塞尔协议的具体内容发生了什么样的变化,作为巴塞尔协议本身所体现的银行监管理念、以及在相同的监管理念下对于监管实践的评价标准是始终如一的。⑤新资本协议所针对的,是过于简单化的旧资本协议不能对全球化进程作出恰当的反应这一系统性弱点；新资本协议所增加的,是旧资本协议没有涵盖的操作风险和资产证券化；新资本协议所强化的,是旧资本协议表达不充分的风险管理。尽管纵向来看,新资本协议确实是对旧资本协议的改进。但在核心的风险资产计量和定价方面,新旧资本协议所面临的问题实质是一样的。⑥对于风险价值（VaR）方法来决定银行资产组合所要求的最低资本额度能否在一定程度上解决银行监管资本套利的行为存在争议。第四部分,全球金融危机下的银行监管争论与变革。本章对全球金融危机下的银行监管争论与变革进行描述、总结与分析。主要观点包括：①从风险分散的角度看,以证券化资产为基础再进行复杂的金融衍生品创造不仅技术上可能,而且也有着充分的激励。②在市场的作用下,金融体系能做什么,金融创新之所以要发展到特定的层次和水平,受经济活动规模、方向和结构的影响。金融体系与实体经济之间正向联系的建立,取决于金融作为工具主要被应用于实体经济的哪一个具体的方向。金融体系自身对处置系统运行中可能出现问题的能力,是金融体系能够更好地服务于实体经济的重要保证。强化监管未必是提高金融机构应对风险能力的正确手段,在特定的情况下,强化监管可能还会有反作用。③新资本协议中所涉及的风险,仅仅是在银行业发展实践中出现的、必须要加以重视和设定资本标准来加以监管的风险,并不是一个银行机构在其经营过程中所面临的所有风险。监管之所以如此选择有着现实的理由。④监管决不可能解决银行业发展所固有的内生矛盾,也绝不可能杜绝危机的发生。每一次的银行危机、每一次的监管失败,都为银行监管的进一步完善提供了教训与指向,银行监管所必须的中心内容就是在这样的实践基础之上逐步完善起来的,这就是巴塞尔协议演进所依赖的“危机刺激—制度调试”循环。⑤巴塞尔协议,无论是新资本协议还是旧资本协议,尽管说协议要达到的目标,是实现“风险为本”的监管,但就监管基础理论而言,很难在其中找到风险的影子。风险是监管的原因,但却不是监管的基础。⑥就风险而言,如果将其看作一个发生的过程,显然包括了风险源、风险类型、风险累积、风险传导等多个环节。作为对银行机构的监管,监管的重点应当放在组织和人方面；由于在风险类型监管中面临着这样的约束,未来银行监管的重点,应该放在有限的监管资源能够发挥最好效率的环节上；更多的监管资源应当放在风险累积和风险传导方面,作为更关注银行业整体发展和宏观经济稳定的监管机构而言,不能过分依赖银行自身来实现阻断。⑦在现时的风险交易操作中,例如抵押贷款的证券化和再证券化,所交易的对象并非都是风险。之所以如此,是因为作为风险交易主体的银行和非银行金融机构,当掌握了风险交易工具之后,在客观上存在着以风险替代成本的可能性和内在激励。如果不阻断风险—成本替代机制,风险分散就会扭曲为一个寻租过程,理论中合理的风险分散机制就会变成一个规模不断膨胀的恶性循环。从理论上看,这是未来银行监管变革的关键所在。⑧一个以风险为核心对象的银行监管必须要搞清楚风险的基本发展规律和趋势。按照实践的经验和教训来构建监管体制在监管初期是必要的,但当基本框架已经建立起来之后,就有必要为整个制度框架加上一个内核,使其成为制度调整和演进的一致性基础。第五部分,中国银行业监管的现状。本章主要讨论新中国成立后银行业监管演变过程、现状及当前面临的主要问题。主要观点包括：①中国想要进一步在国际组织中拥有话语权和影响力,需要首先成为新资本协议的不折不扣的执行者,从短期看,实施新资本协议,包括巴塞尔协议Ⅲ,将对银行业乃至整个经济生活产生很大影响,但我们不能为短期利益忽视长期利益,不实施新资本协议,中国将付出巨大成本,包括银行和整个经济的影响。②中国实施新资本协议不仅要考虑中国银行业的实际情况,同时要考虑中国经济的发展,这是至关重要的,如果因实施新资本协议对经济发展产生了负面影响,那么就失去实施新资本协议的实际意义,这是监管当局在实施过程中必须考虑的问题。③随着新资本协议的逐步实施,中国银行业提升资本充足率和资本补充的压力将会很大。④中国银行业机构整体数据基础依然薄弱,可以说数据问题是当前制约中国银行业有效实施新资本协议的最大障碍之一⑤我国在风险管理领域与国际最佳实践相比有着极大的差距,无论在风险衡量模型的开发还是在运用金融衍生工具转移风险的实际操作中,都落后于国际上风险管理技术的发展。⑥新资本协议框架主要参考公司治理、风险管理水平相对较高的发达国家和地区的银行的做法,因而对于中国这样的新兴市场国家来说,商业银行在实施新资本协议过程中首先遇到的挑战是对现有的风险管理政策和流程、风险管理文化、组织架构、内部风险评级方法等形成重大冲击,需要对相关方面做出相应的调整。⑦监管当局的重要职责之一就是要维护银行业的公平竞争。然而,实施新资本协议却加剧了大中小银行间参与市场竞争的不公平性。实施新资本协议对银行机构信贷支持中小企业起着反向激励作用,无疑对中小企业的发展产生负面影响,这是监管当局必须考虑的现实问题。⑧当前我国银行监管面临五大问题：大而不倒与尾大不掉、存款隐性担保与市场约束弱化、信贷投放集中与风险积聚、混业经营与分业监管、市场化经营原则与金融支持经济薄弱环节。第六部分,新资本协议下中国银行业监管改革的思考。本章结合当前我国银行监管的现实发展,对新资本协议下我国银行监管改革的主要趋势进行了探讨。主要观点包括：①目前的监管目标定位过分强调微观审慎性监管,未能体现风险为本原则,未能体现银行监管体系变革的趋势。②我国银行业监管重点应借鉴新资本协议的理念,逐渐向全面风险管理和宏观审慎角度转变,以提高银行的抗风险能力,保证整个银行体系的稳定和健康发展。③在监管目标定位上,可以考虑以下三个方面的调整。其一,充分考虑新资本协议的原则和宗旨,不拘泥于具体的条款和指标。其二,充分认识当前监管目标定位上存在的缺陷以及缺陷形成的原因,有针对性地、稳健地展开监管目标调整。其三,重视监管改革,充分认识监管目标的过渡性特征。必须认识到,银行业监管改革在一定程度上可以等同于宏观调控体系和机制的改革,不可轻动,但决不因此就不动,主动的改革一定比倒逼改革要好。④尽管规制导向监管向原则导向监管转变是发展的趋势,但在当前的约束条件下,合理的选择应当是：在当前的金融监管框架下,进一步加强规制导向监管；同时,在金融监管改革的进程中,逐步为原则导向监管的实现创造理论、技术和基础设施条件。⑤微观审慎性监管和宏观审慎性监管的有机结合在于：第一,微观审慎性监管应当致力于阻断银行的风险—成本替代机制,以减小风险规模和发生的频度。第二,宏观审慎性监管应当致力于培育各个层次的风险阻断机制,控制系统性风险的发生。本文所采用的主要研究方法包括历史分析、制度分析、比较分析和文献分析等。论文可能的创新之处包括以下几个方面：1.观点创新之一：应当以包括风险损失和收益的风险溢价概念来替代当前在银行监管中采用的风险损失概念,进而构建银行监管的风险理论基础,在此基础上,促进“风险为本”的监管向“风险导向”的监管转变。2.观点创新之二：控制系统风险,最根本的方法是创造一套激励相容的监管制度,矫正消费者和银行之间的信息不对称,使得风险损失的承担与风险收益的享有对等,进而使得市场本身能够内在地衍生出低风险的银行资本结构从而最大化社会福利。3.观点创新之三：应当彻底反思巴塞尔协议演进所依赖的“危机刺激—制度调试”循环模式,通过银行监管的风险理论基础研究及其成果的应用,将更多的监管资源放在风险累积和风险传导的阻断方面,作为更关注银行业整体发展和宏观经济稳定的监管机构而言,不能过分依赖银行自身来实现阻断。4.观点创新之四：作为风险交易主体的银行和非银行金融机构,当掌握了风险交易工具之后,在客观上存在着以风险替代成本的可能性和内在激励。如果不阻断风险—成本替代机制,风险分散就会扭曲为一个寻租过程,理论中合理的风险分散机制就会变成一个规模不断膨胀的恶性循环。从理论上看,这是未来银行监管变革的关键所在。5.视角创新：银行监管是一个实践性很强的领域,在银行监管的研究中,更多的研究侧重于在实践进程中探讨监管体制的完善,是一个归纳过程。本文明确提出了银行监管需要培育以风险理论为核心的监管理论基础,在监管理论基础之上来系统探讨银行监管框架的变革,是一个演绎过程。
二、对计提四项准备金的再思考（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、对计提四项准备金的再思考（论文提纲范文）
（1）新时代中国共产党的金融思想研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 绪论 |
| 一、研究缘起与意义 |
| (一)研究的缘由 |
| (二)研究的理论意义 |
| (三)研究的实际意义 |
| 二、研究现状与综述 |
| (一)研究现状 |
| (二)研究综述 |
| 三、研究目标、研究内容 |
| (一)研究目标 |
| (二)研究内容 |
| (三)解决的关键性问题 |
| 四、研究方法 |
| (一)文献分析法 |
| (二)逻辑推理论证法 |
| (三)定性分析法 |
| (四)比较分析法 |
| 五、研究重点和创新点 |
| (一)本文的研究重点 |
| (二)本文研究的创新点 |
| 第一章 新时代中国共产党金融思想形成的理论基础 |
| 第一节 马克思列宁主义经典作家的金融思想是新时代中国共产党金融思想的根本依据 |
| 一、马克思的金融思想 |
| 二、恩格斯的金融思想 |
| 三、列宁的金融思想 |
| 第二节 中国共产党金融思想的历史发展构成了新时代中国共产党金融思想的历史资源 |
| 一、革命时期中国共产党的金融思想(1925-1949) |
| 二、建设时期中国共产党的金融思想(1949-1978) |
| 三、改革开放初期中国共产党的金融思想(1978—1992) |
| 四、社会主义市场经济体制确立时期中国共产党的的金融思想(1992-2002) |
| 五、进入二十一世纪初期中国共产党的金融思想(2002 年—2012 年) |
| 第三节 现代金融理论是新时代中国共产党金融思想重要的理论借鉴 |
| 一、货币基础理论 |
| 二、信用理论 |
| 三、利息与利率理论 |
| 四、货币均衡论 |
| 五、货币政策理论 |
| 六、开放金融理论 |
| 七、金融危机理论 |
| 八、金融创新理论 |
| 第二章 新时代中国共产党金融思想形成的实践基础 |
| 第一节 新民主主义革命时期党的金融工作 |
| 一、大革命时期中国共产党的金融工作(1925-1927 年) |
| 二、井冈山斗争时期中国共产党的金融工作(1928-1934 年) |
| 三、抗战时期中国共产党的金融工作(1937-1945 年) |
| 四、解放战争时期中国共产党的金融工作(1945-1949 年) |
| 第二节 新中国成立至改革开放前党的金融工作 |
| 一、国民经济恢复时期(1949-1952 年)党的金融工作 |
| 二、社会主义改造至改革开放前(1953-1978 年)党的金融工作 |
| 第三节 改革开放至十八大以前党的金融工作 |
| 一、金融体制的初步改革和金融业务的初步改组 |
| 二、金融体系的加强和巩固 |
| 三、金融行业进一步发展和壮大 |
| 第四节 十八大以来党的主要金融工作 |
| 一、深化金融市场化改革 |
| 二、深化金融体制改革 |
| 三、加大金融开放程度 |
| 第三章 新时代中国共产党金融思想形成的时代背景 |
| 第一节 新时代中国共产党金融思想形成的国内背景 |
| 一、经济结构亟待转型升级 |
| 二、金融业“脱实向虚”问题日益严重 |
| 三、决胜全面建成小康社会面临三大攻坚战 |
| 四、为实现金融强国梦需做好战略规划 |
| 第二节 新时代中国共产党金融思想形成的国际背景 |
| 一、20 世纪80 年代以来的国际金融危机 |
| 二、美元霸权局面仍然持续 |
| 三、人民币国际化进程加速 |
| 四、国际金融体系现状未发生根本性变化 |
| 第四章 新时代中国共产党的金融思想 |
| 第一节 十八大以来习近平同志关于我国金融工作的重要论述 |
| 一、关于坚持金融服务实体经济的论述 |
| 二、关于发展普惠金融的论述 |
| 三、关于发展绿色金融的论述 |
| 四、关于发展科技金融的论述 |
| 五、关于金融安全的论述 |
| 六、关于深化金融改革的论述 |
| 七、关于国际金融的论述 |
| 八、关于必须加强党对金融工作的领导的论述 |
| 第二节 新时代中国共产党金融思想的主要内容 |
| 一、金融要服务于实体经济的思想 |
| 二、全面深化金融体制改革的思想 |
| 三、正确处理市场调节和政府宏观调控的关系的思想 |
| 四、积极发展普惠金融的思想 |
| 五、扩大金融对外开放的思想 |
| 六、完善全球金融治理的思想 |
| 七、维护金融安全的思想 |
| 八、必须加强党对金融工作的领导的思想 |
| 第三节 新时代中国共产党金融思想主要内容之间的内在逻辑关系 |
| 第五章 新时代中国共产党金融思想的基本特征和重要价值 |
| 第一节 新时代中国共产党金融思想的基本特征 |
| 一、金融宏观与微观相配合 |
| 二、金融以经济为基础,以政治为导向 |
| 三、金融以实体经济为主,虚拟经济为辅 |
| 四、金融改革与开放相结合 |
| 五、金融供给与需求相平衡 |
| 第二节 新时代中国共产党金融思想的重要价值 |
| 一、新时代中国共产党金融思想的理论价值 |
| 二、新时代中国共产党金融思想的实践价值 |
| 结束语 |
| 参考文献 |
| 博士期间的有关研究积累和研究成果 |
| 致谢 |
（2）风险计量技术披露的公允价值变动信息决策有用性效应 ——基于我国商业银行经验证据（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景 |
| 1.2 研究问题及意义 |
| 1.3 研究内容 |
| 1.4 研究方法及创新 |
| 1.4.1 研究方法 |
| 1.4.2 研究创新 |
| 2 文献综述 |
| 2.1 公允价值信息的价值相关性 |
| 2.1.1 公允价值的价值相关性 |
| 2.1.2 不同层级公允价值的价值相关性 |
| 2.1.3 其他综合收益的价值相关性 |
| 2.2 公允价值与风险的关系 |
| 2.3 风险信息披露对公允价值的价值相关性的影响 |
| 2.3.1 会计准则对风险信息披露的要求 |
| 2.3.2 风险信息披露对公允价值的价值相关性的加强作用 |
| 2.4 风险计量技术披露对公允价值的价值相关性的影响 |
| 2.4.1 风险计量技术在我国银行业的运用 |
| 2.4.2 风险计量技术披露对公允价值及其价值相关性的影响 |
| 3 研究设计 |
| 3.1 研究假设 |
| 3.2 模型设计与变量描述 |
| 3.3 数据来源与样本选取 |
| 4 实证结果及分析 |
| 4.1 描述性统计分析 |
| 4.2 变量相关性分析 |
| 4.3 回归分析 |
| 4.3.1 模型1回归结果分析 |
| 4.3.2 模型2回归结果分析 |
| 4.3.3 模型3回归结果分析 |
| 4.3.4 模型2分组回归结果分析 |
| 4.3.5 模型3分组回归结果分析 |
| 4.4 稳健性检验 |
| 5 结论与政策建议 |
| 5.1 研究结论 |
| 5.2 政策建议 |
| 5.3 不足和展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录 |
（3）ZH农业公司内部控制的优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究述评 |
| 1.2.1 内部控制的定义 |
| 1.2.2 国外内部控制理论研究概况 |
| 1.2.3 国内内部控制理论研究概况 |
| 1.2.4 农业公司内部控制体系相关研究概述 |
| 1.2.5 综述述评 |
| 1.3 研究目标、内容与方法 |
| 1.3.1 研究目标 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 1.4 研究框架 |
| 2 ZH农业公司总体概况分析 |
| 2.1 ZH农业公司发展历程 |
| 2.2 ZH农业公司的组织架构 |
| 2.3 ZH农业公司的业务特点 |
| 2.4 ZH农业公司的经营状况 |
| 3 ZH农业公司内部控制现状分析 |
| 3.1 ZH农业公司内部控制的政策要求 |
| 3.1.1 相关政策梳理 |
| 3.1.2 内部控制基本规范 |
| 3.1.3 全面风险管理指引 |
| 3.2 ZH农业公司内部控制的建设历程 |
| 3.3 ZH农业公司内部控制架构 |
| 3.3.1 控制环境 |
| 3.3.2 风险评估 |
| 3.3.3 控制活动 |
| 3.3.4 信息与沟通 |
| 3.3.5 内部监督 |
| 3.4 主要业务活动的内部控制 |
| 3.4.1 信用管理内部控制 |
| 3.4.2 存货管理内部控制 |
| 3.4.3 业务模式管理内部控制 |
| 3.5 ZH农业公司现行内部控制的主要特点 |
| 3.6 本章小结 |
| 4 ZH农业公司内部控制存在的问题及原因分析 |
| 4.1 ZH农业公司内部控制存在的问题 |
| 4.1.1 控制环境方面存在的问题 |
| 4.1.2 风险评估方面存在的问题 |
| 4.1.3 控制活动方面存在的问题 |
| 4.1.4 信息与沟通方面存在的问题 |
| 4.1.5 监督方面存在的问题 |
| 4.2 ZH农业公司内部控制存在问题的原因分析 |
| 4.3 本章小结 |
| 5 ZH农业公司内部控制的优化 |
| 5.1 内部控制优化的目标及原则 |
| 5.1.1 内部控制优化的目标 |
| 5.1.2 内部控制优化的原则 |
| 5.1.3 内部控制优化的重点 |
| 5.2 内部控制优化的措施 |
| 5.2.1 控制环境方面的优化措施 |
| 5.2.2 风险评估方面的优化措施 |
| 5.2.3 控制活动方面的优化措施 |
| 5.2.4 信息与沟通方面的优化措施 |
| 5.2.5 监督方面的优化措施 |
| 5.3 本章小结 |
| 6 结论与展望 |
| 6.1 本文主要结论 |
| 6.2 本文研究的局限性 |
| 6.3 未来有关研究的展望 |
| 参考文献 |
| 个人简介 |
| 导师简介 |
| 致谢 |
（4）寿险证券化法律问题研究（论文提纲范文）
| 内容摘要 |
| ABSTRACT |
| 导论 |
| 一、选题背景与研究价值 |
| 二、文献综述 |
| 三、研究方法与研究思路 |
| 四、术语界定 |
| 五、创新之处与存在的不足 |
| 第一章 寿险证券化在境外的发展及其引入 |
| 第一节 境外寿险证券化的产生与发展 |
| 一、境外寿险证券化的发展状况 |
| 二、影响寿险证券化发展的主要因素 |
| 第二节 寿险证券化的基本类型 |
| 一、保单隐含价值证券化 |
| 二、保单质押贷款证券化 |
| 三、保单贴现证券化 |
| 四、责任准备金证券化 |
| 五、承保风险证券化 |
| 第三节 我国引入寿险证券化的必要性与现实条件 |
| 一、我国引入寿险证券化的必要性 |
| 二、我国引入寿险证券化的可行性 |
| 三、我国引入寿险证券化存在的主要障碍 |
| 四、引入寿险证券化应当加强法律监管机制的构建 |
| 第二章 寿险证券化的基本原理与风险监管 |
| 第一节 寿险证券化的基本原理 |
| 一、“破产隔离”原理 |
| 二、“非真实出售”原理 |
| 三、“信用增级”原理 |
| 第二节 寿险证券化的风险厘定 |
| 一、寿险证券化风险的复杂性 |
| 二、寿险证券化具有引起金融行业的系统性风险的可能性 |
| 三、寿险证券化创新与法律监管的博弈与互动 |
| 第三节 有关国家与地区寿险证券化监管法制评述及其启示 |
| 一、保险证券化监管立法变迁——从百慕大到NAIC |
| 二、有关国家与地区保险证券化法律监管制度 |
| 三、对现有监管框架的评述与分析 |
| 四、以多层次监管框架构建我国寿险证券化监管体系 |
| 第三章 寿险证券化发起人及特殊目的机构的法律监管 |
| 第一节 对寿险证券化发起人保险风险转移的监管 |
| 一、寿险证券化基础性法律关系的运行机制 |
| 二、发起人与特殊目的机构的风险转移应纳入再保险监管框架 |
| 三、再保险框架下寿险证券化风险转移监管模式的选择 |
| 第二节 保险公司投资寿险证券化的法律监管 |
| 一、保险公司作为投资者进入寿险证券化市场 |
| 二、寿险证券化被视为一种“负债证券”投资 |
| 三、保险公司投资寿险证券化应当有“质”与“量”的控制 |
| 第三节 特殊目的机构的设立监管 |
| 一、影响特殊目的机构设立的法律因素 |
| 二、“受保护单元”与“特殊目的再保险公司”的借鉴与发展 |
| 三、破产隔离与偿付能力控制 |
| 第四节 特殊目的机构的运营监管 |
| 一、特殊目的机构信托交易的法律监管 |
| 二、寿险证券化利率交换的交易性质界定 |
| 三、我国必须加强对于特殊目的机构的法律供给 |
| 第四章 寿险证券化投资者风险的法律规制 |
| 第一节 寿险证券化商品的法律性质认定 |
| 一、寿险证券化商品保险性质的判断 |
| 二、美国及欧洲对“有价证券”的定义及司法实务见解 |
| 三、本文的观点——寿险证券化商品应属于有价证券 |
| 第二节 寿险业保密义务与投资者知情权的冲突与整合 |
| 一、寿险证券化的信息披露与投资者知情权 |
| 二、保险行业信息披露与透明度的不足 |
| 三、保险业信息不透明与投资者知情权的冲突 |
| 四、保单贴现证券化中投资者知情权的保障 |
| 五、寿险证券化中信息披露机制的再思考 |
| 第三节 寿险证券化商品销售的适当性要求 |
| 一、招牌理论 |
| 二、基于对投资者的保障——复杂金融商品销售的适当性要求 |
| 三、寿险证券化商品适用销售适当性规则 |
| 第四节 寿险证券化商品的销售注册豁免制度 |
| 一、证券发行核准制与注册制 |
| 二、证券投资者权益保障的例外——注册豁免制度 |
| 三、寿险证券化对豁免注册的适用 |
| 四、豁免注册的寿险证券化商品转售时的登记问题 |
| 五、我国寿险证券化商品登记豁免的法律规制 |
| 第五章 寿险证券化中保单持有人权益的法律保障 |
| 第一节 保险业务转让中保单持有人的利益失衡与矫正 |
| 一、关于“保单持有人”概念的释明 |
| 二、保险业务转让令保单持有人的可期待利益受到冲击 |
| 三、有关国家与地区对保险业务转让的法律监管 |
| 四、“异议权”的赋予可以使双方达到利益平衡 |
| 五、保险业务转让后保险合同当事人的权利义务 |
| 六、我国保险业务转让法律监管的制度改进 |
| 第二节 保单质押贷款证券化中保单持有人的权益保障 |
| 一、保单质押贷款的法律属性之厘清 |
| 二、保单现金价值可以作为强制执行的对象 |
| 三、现金价值被强制执行情形下保单持有人的利益维护 |
| 四、我国保单质押贷款证券化的发展及建议 |
| 第三节 保单贴现证券化中保单持有人的利益维护 |
| 一、保单贴现及其证券化参与各方的利益冲突 |
| 二、美国保单贴现法制中保单持有人的权益保障机制 |
| 三、我国引入保单贴现证券化的前景及立法完善 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 攻读博士学位期间的科研情况 |
| 后记 |
（5）保险产业政府规制系统优化问题研究（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.2 研究内容与技术路线 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 技术路线 |
| 1.3 研究方法 |
| 1.4 创新点 |
| 2 研究基础 |
| 2.1 研究理论基础 |
| 2.1.1 产业规制理论 |
| 2.1.2 系统理论 |
| 2.2 研究现状 |
| 2.2.1 保险产业政府规制的理论渊源 |
| 2.2.2 保险产业政府规制的经验借鉴 |
| 2.2.3 保险产业政府规制的制度建立 |
| 2.2.4 保险产业政府规制的投资规制 |
| 2.2.5 研究评述 |
| 2.3 概念界定 |
| 2.3.1 保险产业 |
| 2.3.2 政府规制 |
| 2.3.3 保险产业的政府规制 |
| 2.4 本章小结 |
| 3 保险产业政府规制的现状 |
| 3.1 我国保险产业政府规制的发展历程 |
| 3.1.1 重审批轻规制阶段 |
| 3.1.2 重市场行为规制的阶段 |
| 3.1.3 市场行为与偿付能力规制“两手抓”的阶段 |
| 3.1.4 以偿付能力为核心的规制阶段 |
| 3.2 我国保险产业政府规制的主要内容 |
| 3.2.1 保险机构准入与退出规制 |
| 3.2.2 偿付能力规制 |
| 3.2.3 市场行为规制 |
| 3.2.4 公司治理规制 |
| 3.3 本章小结 |
| 4 保险产业政府规制的供需分析 |
| 4.1 保险产业政府规制需求分析 |
| 4.1.1 保险消费者对政府规制的需求 |
| 4.1.2 保险企业对政府规制的需求 |
| 4.1.3 保险中介对政府规制的需求 |
| 4.2 保险产业政府规制供给分析 |
| 4.2.1 发展环境供给 |
| 4.2.2 法制体系供给 |
| 4.2.3 制度供给 |
| 4.3 保险产业政府规制存在的问题及优化目标 |
| 4.3.1 保险产业规制面临的国际环境与挑战 |
| 4.3.2 新常态下我国保险产业规制面临的国内环境与挑战 |
| 4.3.3 保险产业规制问题梳理及优化目标 |
| 4.4 本章小结 |
| 5 保险产业政府规制优化框架 |
| 5.1 政府规制模式系统概述 |
| 5.1.1 政府规制模式系统的概念 |
| 5.1.2 政府规制模式系统的特征 |
| 5.2 政府规制模式的分析框架 |
| 5.2.1 约束条件分析 |
| 5.2.2 规制主体分析 |
| 5.2.3 规制方式分析 |
| 5.2.4 规制客体分析 |
| 5.2.5 规制目的分析 |
| 5.2.6 政府规制模式的分析流程 |
| 5.3 政府规制的优化运作模型 |
| 5.3.1 保险规制的目标函数 |
| 5.3.2 保险规制成本与风险 |
| 5.3.3 保险规制组合优化 |
| 5.3.4 效率评价和反馈 |
| 5.4 本章小结 |
| 6 保险产业政府规制子系统分析 |
| 6.1 准入与退出规制子系统 |
| 6.1.1 约束条件 |
| 6.1.2 规制主体及规制方式 |
| 6.1.3 规制客体分析 |
| 6.1.4 规制目的 |
| 6.2 偿付能力规制子系统 |
| 6.2.1 约束条件 |
| 6.2.2 规制主体及规制方式 |
| 6.2.3 规制客体分析 |
| 6.2.4 规制目的 |
| 6.3 市场行为规制子系统 |
| 6.3.1 约束条件 |
| 6.3.2 规制主体及规制方式 |
| 6.3.3 规制客体及规制核心内容 |
| 6.3.4 规制目的 |
| 6.4 公司治理规制子系统 |
| 6.4.1 约束条件 |
| 6.4.2 规制主体及规制方式 |
| 6.4.3 规制客体及规制核心内容 |
| 6.4.4 规制目的 |
| 6.5 本章小结 |
| 7 代表性国家保险产业政府规制比较 |
| 7.1 美国的两级式规制模式 |
| 7.1.1 规制的基本理念和原则 |
| 7.1.2 规制体制 |
| 7.1.3 规制立法、制度及其实施 |
| 7.2 日本的行政式规制模式 |
| 7.2.1 规制的基本理念和原则 |
| 7.2.2 规制体制 |
| 7.2.3 规制立法、制度及其实施 |
| 7.3 英国的松散式规制模式 |
| 7.3.1 规制的基本理念和原则 |
| 7.3.2 规制体制 |
| 7.3.3 规制立法、制度及其实施 |
| 7.4 德国的稳健式规制模式 |
| 7.4.1 规制的基本理念和原则 |
| 7.4.2 规制体制 |
| 7.4.3 规制立法、制度及其实施 |
| 7.5 经验借鉴 |
| 7.5.1 系统的金融法律制度是保险产业规制的坚实基础 |
| 7.5.2 全方位、多层次的监管体系为保险产业规制提供了制度保障 |
| 7.5.3 注重利用先进信息化工具以提高保险产业规制 |
| 7.5.4 严格规范保险代理人行为以强化保险产业市场行为规制 |
| 7.5.5 实施成本—收益分析以保证保险资金运用和偿付能力规制 |
| 7.5.6 完善混业经营监管规范以优化保险产业业务规制 |
| 7.6 比较与启示 |
| 7.7 本章小结 |
| 8 保险产业政府规制系统优化的对策建议 |
| 8.1 完善保险产业的准入与退出机制 |
| 8.1.1 推进和规范并购重组 |
| 8.1.2 建立多层次市场退出体系 |
| 8.1.3 完善保险保障基金的风险救助体系 |
| 8.2 提高保险产业偿付能力 |
| 8.2.1 形成以偿付能力为核心的规制体系 |
| 8.2.2 将偿付能力监管落到实处 |
| 8.3 加强保险产业市场行为的监督管理 |
| 8.3.1 形成完善的监管体系 |
| 8.3.2 对市场行为的监管 |
| 8.3.3 完善保险产业规制相关制度建设 |
| 8.3.4 保护保险消费者的合法权益 |
| 8.4 提高保险产业公司治理能力 |
| 8.4.1 切实管控保险业务各类风险 |
| 8.4.2 政府要重视保险资金运用规制 |
| 8.6 本章小结 |
| 9 结论及展望 |
| 9.1 主要结论 |
| 9.2 研究不足及展望 |
| 参考文献 |
| 作者简历及攻读硕士/博士学位期间取得的研究成果 |
| 学位论文数据集 |
（6）银行理财产品智能定价研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 问题提出 |
| 1.1.3 研究目的和意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 我国银行理财产品发展进程及概况 |
| 1.2.2 银行理财业务发展的动因 |
| 1.2.3 理财相关的金融资产定价 |
| 1.2.4 银行理财产品定价研究 |
| 1.2.5 银行理财产品风险防范研究 |
| 1.2.6 综述小结 |
| 1.3 研究目标、研究内容及研究难点 |
| 1.3.1 研究目标 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 1.3.3 拟攻克的难点 |
| 1.4 研究方法及技术路线 |
| 2 基础理论 |
| 2.1 相关概念阐释 |
| 2.1.1 银行理财业务及银行理财产品 |
| 2.1.2 智能定价 |
| 2.1.3 资产池及虚拟资产池 |
| 2.2 智能定价相关理论 |
| 2.2.1 生命周期理论 |
| 2.2.2 资产定价理论 |
| 2.2.3 人工智能与机器学习理论 |
| 本章小结 |
| 3 银行理财智能定价影响因素分析 |
| 3.1 银行个体银行理财智能定价影响因素 |
| 3.1.1 基础资产 |
| 3.1.2 理财成本费用 |
| 3.1.3 同类产品价格 |
| 3.1.4 产品设计因素 |
| 3.2 银行整体银行理财智能定价影响因素 |
| 3.2.1 资产因素 |
| 3.2.2 负债因素 |
| 3.2.3 外部环境因素 |
| 3.2.4 其他因素 |
| 本章小结 |
| 4 银行理财产品智能定价模型 |
| 4.1 银行理财智能定价影响因素的计量分析 |
| 4.1.1 数据来源和变量选择 |
| 4.1.2 模型设定 |
| 4.1.3 描述性统计分析 |
| 4.1.4 回归分析 |
| 4.2 基于个体理财视角的银行理财智能定价博弈 |
| 4.2.1 负债端的定价博弈 |
| 4.2.2 资产端的定价博弈 |
| 4.3 基于整体理财视角的银行理财智能定价博弈 |
| 4.3.1 基于市场预期的负债端定价博弈 |
| 4.3.2 容量约束下的资产端价格博弈 |
| 4.4 银行理财产品智能定价综合结构模型构建 |
| 4.4.1 综合模型构建思路及模型结构 |
| 4.4.2 综合模型的算法框架 |
| 4.4.3 基于智能定价综合模型的信息系统构架 |
| 本章小结 |
| 5 银行理财智能定价系统运营机制 |
| 5.1 一对一理财虚拟资产池运作模型的建立 |
| 5.1.1 模型假设 |
| 5.1.2 模型构建 |
| 5.1.3 结果分析 |
| 5.2 基于智能定价系统的资产收益率智能调整运营机制 |
| 5.2.1 一对一的虚拟资产池理财模式面临的问题 |
| 5.2.2 虚拟资产池资产收益率智能调整运营机制设计的原理 |
| 5.2.3 虚拟资产池资产收益率智能调整信息系统设计 |
| 5.3 基于智能定价系统的产品价格智能调整运营机制 |
| 5.3.1 各期限产品价格智能调整的原理 |
| 5.3.2 虚拟资产池产品价格智能调整信息系统设计 |
| 本章小结 |
| 第6章 银行理财智能定价风险预警及防范体系 |
| 6.1 银行理财智能定价风险类型 |
| 6.1.1 理财智能定价市场风险 |
| 6.1.2 理财智能定价信用风险 |
| 6.1.3 理财智能定价流动性风险 |
| 6.1.4 理财智能定价操作风险 |
| 6.1.5 理财智能定价声誉风险 |
| 6.1.6 理财智能定价政策风险 |
| 6.2 银行理财智能定价风险预警机制构建 |
| 6.2.1 银行理财智能定价风险预警指标体系建立 |
| 6.2.2 银行理财智能定价风险评级及预警 |
| 6.3 银行理财智能定价风险预警及防范体系建立 |
| 6.3.1 理财智能定价市场风险防范 |
| 6.3.2 理财智能定价信用风险防范 |
| 6.3.3 理财智能定价流动性风险防范 |
| 6.3.4 理财智能定价操作风险防范 |
| 6.3.5 理财智能定价声誉风险防范 |
| 本章小结 |
| 第7章 总结与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 中文参考文献 |
| 英文参考文献 |
| 附录Ⅰ 银行理财产品风险预警指标体系征询(第一轮) |
| 附录Ⅱ 银行理财产品风险预警指标体系征询(第二轮) |
| 附录Ⅲ 银行理财产品风险预警指标相对重要程度咨询表 |
| 攻博期间发表的与学位论文相关的科研成果目录 |
| 后记 |
（7）货币国际化视角下的系统性风险传导机制与监管策略研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 目录 |
| 第1章 导论 |
| 1.1 问题的提出 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究目标 |
| 1.1.3 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国际贸易主线综述 |
| 1.2.2 国际金融主线综述 |
| 1.2.3 宏观经济政策主线综述 |
| 1.2.4 国内外研究的启示与不足 |
| 1.3 研究方案 |
| 1.3.1 研究思路与文章结构 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.3.3 能的创新 |
| 第2章 货币国际化与系统性风险传导的理论演绎 |
| 2.1 系统性风险的理论内涵 |
| 2.1.1 重要概念的界定与辨析 |
| 2.1.2 系统性风险的识别 |
| 2.1.3 系统性风险产生的原因 |
| 2.1.4 系统性风险传导机制 |
| 2.2 货币国际化的理论内涵 |
| 2.2.1 国际货币与货币国际化的概念 |
| 2.2.2 货币国际化条件 |
| 2.2.3 货币国际化过程 |
| 2.2.4 货币国际化与外部冲击形成 |
| 2.3 货币国际化视角下系统性风险传导机制的理论演绎 |
| 2.3.1 贸易货币阶段 |
| 2.3.2 投资货币阶段 |
| 2.3.3 储备货币阶段 |
| 2.3.4 驻锚货币阶段 |
| 2.3.5 主要结论 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 货币国际化视角下系统性风险传导机制的实证分析 |
| 3.1 国际经验分析 |
| 3.1.1 英镑经验 |
| 3.1.2 美元经验 |
| 3.1.3 日元经验 |
| 3.1.4 欧元经验 |
| 3.1.5 主要结论 |
| 3.2 面板数据分析 |
| 3.2.1 模型设计 |
| 3.2.2 计量结果与分析 |
| 3.2.3 模型稳健性检验 |
| 3.2.4 主要结论 |
| 3.3 本章小结 |
| 第4章 人民币国际化视角下的系统性风险传导机制研究：时间维度 |
| 4.1 人民币国际化现状 |
| 4.1.1 人民币国际化背景 |
| 4.1.2 人民币在国际贸易市场的使用情况 |
| 4.1.3 人民币在国际金融市场的使用情况 |
| 4.1.4 人民币在全球外汇储备中的使用情况 |
| 4.1.5 人民币国际化现状的基本结论 |
| 4.2 人民币作为贸易货币的DSGE模型 |
| 4.2.1 DSGE模型简介 |
| 4.2.2 本文DSGE模型的主要特征与基本假设 |
| 4.2.3 各经济主体的行为方程 |
| 4.2.4 各市场的出清条件 |
| 4.3 DSGE模型中的系统性风险传导机制 |
| 4.3.1 系统性风险传导机制的定性分析 |
| 4.3.2 模型的稳态与转移动态路径求解 |
| 4.3.3 模型的参数校准 |
| 4.3.4 模型的数值模拟试验 |
| 4.3.5 主要结论与启示 |
| 4.4 本章小结 |
| 第5章 人民币国际化视角下的系统性风险传导机制研究：空间维度 |
| 5.1 产业空间的系统性风险传导机制 |
| 5.1.1 理论基础 |
| 5.1.2 产业空间的理论模型构建 |
| 5.1.3 实证分析 |
| 5.1.4 主要结论与启示 |
| 5.2 银行空间的系统性风险传导机制 |
| 5.2.1 理论基础 |
| 5.2.2 银行空间的理论模型构建 |
| 5.2.3 实证分析 |
| 5.2.4 主要结论与启示 |
| 5.3 本章小结 |
| 第6章 人民币国际化视角下的系统性风险评估研究 |
| 6.1 相关研究综述 |
| 6.1.1 指标预警法 |
| 6.1.2 前瞻性市场分析法 |
| 6.1.3 情态转换法 |
| 6.1.4 相关研究综述小结 |
| 6.2 系统性风险评估指标体系构建 |
| 6.2.1 评估指标体系的构建目标 |
| 6.2.2 评估指标的设计原则 |
| 6.2.3 评估指标体系的整体框架与指标解释 |
| 6.2.4 评估指标体系的预警机制设计 |
| 6.2.5 评估指标体系可能存在的问题及完善方向 |
| 6.3 系统性风险评估的实证分析：2005—2014 |
| 6.3.1 主成分分析的理论基础 |
| 6.3.2 数据样本说明 |
| 6.3.3 实证分析结果 |
| 6.3.4 主要结论与启示 |
| 6.4 本章小结 |
| 第7章 人民币国际化视角下的系统性风险管理研究 |
| 7.1 系统性风险冲击源头的管理策略 |
| 7.1.1 人民币国际化的长期战略规划路径 |
| 7.1.2 人民币国际化的短期制度安排路径 |
| 7.2 系统性风险传导过程的管理策略 |
| 7.2.1 宏观经济系统内部的管理策略 |
| 7.2.2 金融系统内部的管理策略 |
| 7.2.3 宏观经济与金融系统之间的管理策略 |
| 7.3 危机管理策略 |
| 7.3.1 货币危机管理策略 |
| 7.3.2 经济危机管理策略 |
| 7.3.3 银行危机管理策略 |
| 7.3.4 主权债务危机管理策略 |
| 7.4 本章小结 |
| 第8章 主要结论与研究展望 |
| 8.1 主要结论 |
| 8.2 研究展望 |
| 附录 |
| 参考文献 |
| 攻读博士学位期间完成的科研成果 |
| 致谢 |
（8）基于权变理论的中国保险公司风险管理体系构建研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 引言 |
| 1.1 研究的背景和意义 |
| 1.1.1 问题的提出——从两个保险公司风险案例说起 |
| 1.1.2 研究的背景 |
| 1.1.3 研究的意义 |
| 1.2 研究的思路与方法 |
| 1.2.1 研究的思路 |
| 1.2.2 研究的方法 |
| 1.3 研究的结构与内容 |
| 1.3.1 研究的结构 |
| 1.3.2 研究的内容 |
| 1.4 研究的创新与不足 |
| 1.4.1 本文的创新 |
| 1.4.2 本文的不足 |
| 第2章 基本理论和文献回顾 |
| 2.1 风险和风险管理 |
| 2.1.1 风险的概念及分类 |
| 2.1.2 风险管理概览 |
| 2.2 保险公司的风险管理 |
| 2.2.1 保险公司的风险及分类 |
| 2.2.2 保险公司的风险管理理论 |
| 2.2.3 国内外保险公司风险管理实践 |
| 2.2.4 保险公司的风险总体特征分析 |
| 2.3 保险公司风险监管理论 |
| 2.3.1 保险监管的目标及必要性 |
| 2.3.2 外部风险监管和保险公司风险管理之间的关系分析 |
| 2.3.3 偿付能力监管理论 |
| 2.4 风险管理相关的管理理论 |
| 2.4.1 权变理论 |
| 2.4.2 公司治理理论 |
| 2.4.3 不确定性理论 |
| 2.4.4 管理控制理论 |
| 2.4.5 战略管理理论 |
| 2.5 本章小结 |
| 第3章 保险公司风险管理战略 |
| 3.1 我国保险公司风险管理现状 |
| 3.1.1 传统的风险管理存在的不足 |
| 3.1.2 全面风险管理的推广存在障碍 |
| 3.1.3 我国保险公司风险管理的现状分析 |
| 3.2 我国保险公司生命周期战略分析 |
| 3.2.1 关于我国保险业所处行业生命周期阶段的分析 |
| 3.2.2 关于我国保险公司所处企业生命周期阶段的分析 |
| 3.3 保险公司风险管理战略 |
| 3.3.1 保险公司的企业战略 |
| 3.3.2 保险公司的风险管理战略 |
| 3.4 不同性质保险公司的风险管理战略 |
| 3.4.1 我国保险公司的差异分析 |
| 3.4.2 保险控股集团风险管理战略 |
| 3.4.3 单一业务保险公司风险管理战略 |
| 3.4.4 保险资产管理业务资金运用风险管理战略 |
| 3.5 本章小结 |
| 第4章 保险公司风险治理机制 |
| 4.1 保险公司的公司治理机制 |
| 4.1.1 公司治理的内部机制 |
| 4.1.2 公司治理的外部机制 |
| 4.1.3 保险公司的公司治理 |
| 4.1.4 保险公司的公司治理结构 |
| 4.2 风险治理及风险治理框架 |
| 4.2.1 风险治理 |
| 4.2.2 风险治理框架 |
| 4.2.3 保险监管关于风险治理的要求 |
| 4.3 保险公司的风险管理框架 |
| 4.3.1 风险文化 |
| 4.3.2 风险偏好框架 |
| 4.3.3 压力测试 |
| 4.3.4 经济资本 |
| 4.3.5 信息与沟通 |
| 4.4 保险公司的风险治理框架 |
| 4.4.1 风险治理与公司治理的关系 |
| 4.4.2 保险公司风险治理框架 |
| 4.5 本章小结 |
| 第5章 保险公司风险管理技术的运用 |
| 5.1 保险公司风险管理的过程及遵循的原则 |
| 5.1.1 保险公司风险管理过程的运行机制 |
| 5.1.2 保险公司风险管理的预警机制 |
| 5.1.3 保险公司风险管理过程中的权变特征 |
| 5.1.4 保险公司风险管理遵循的原则 |
| 5.2 保险公司风险管理的工具 |
| 5.2.1 保险公司风险管理工具概览 |
| 5.2.2 保险公司风险管理常用工具 |
| 5.3 保险公司风险管理技术运用的权变机制 |
| 5.3.1 风险管理技术服从风险管理战略的原则 |
| 5.3.2 全面风险统筹规划和具体风险管理相结合的原则 |
| 5.3.3 风险管理的原则性和灵活性相结合的原则 |
| 5.3.4 风险管理的定量技术和定性技术相结合的原则 |
| 5.3.5 风险的自我评估、独立评估和审计监督相结合的原则 |
| 5.4 本章小结 |
| 第6章 论文总结和研究展望 |
| 6.1 论文总结 |
| 6.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 附录 A |
| 致谢 |
| 个人简历 在读期间发表的学术论文与研究成果 |
（9）金融宏观与微观审慎监管协调机制研究（论文提纲范文）
| 内容摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 导论 |
| 1.1 论文研究的背景、目的和意义 |
| 1.1.1 问题的提出 |
| 1.1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2 相关概念 |
| 1.2.1 微观审慎监管 |
| 1.2.2 宏观审慎监管 |
| 1.2.3 协调机制 |
| 1.3 本文研究的技术路线及研究方法 |
| 1.3.1 本文研究的技术路线 |
| 1.3.2 本文写作框架及采用的研究方法 |
| 1.4 论文的创新和不足 |
| 第2章 文献综述 |
| 2.1 国内外微观审慎监管理论综述 |
| 2.1.1 国外关于微观审慎监管的理论研究 |
| 2.1.2 国内微观审慎监管的理论综述和监管体制变革历程 |
| 2.2 国内外关于宏观审慎研究综述 |
| 2.2.1 国外宏观审慎监管研究成果综述 |
| 2.2.2 国内宏观审慎监管研究成果综述 |
| 2.3 金融宏观审慎监管与微观审慎监管协调的研究成果 |
| 第3章 金融宏观与微观审慎监管协调的必要性研究 |
| 3.1 微观审慎监管在防范系统性风险方面存在不足 |
| 3.1.1 微观审慎监管在防范系统性金融风险方面存在缺陷 |
| 3.1.2 微观审慎监管在防范系统性金融风险方面存在监管盲点 |
| 3.2 不断完善的巴塞尔协议 |
| 3.2.1 巴塞尔协议的发展 |
| 3.2.2 巴塞尔协议Ⅰ和巴塞尔协议Ⅱ的主要内容及缺陷 |
| 3.2.3 巴塞尔协议Ⅲ的主要内容、影响及监管指标框架 |
| 3.3 宏观审慎监管存在局限性 |
| 3.3.1 金融体系的复杂性导致金融稳定状态很难预测 |
| 3.3.2 宏观审慎监管政策选择面临经济金融效率与经济金融稳定的权衡取舍 |
| 3.3.3 宏观审慎监管组织架构的选择困难 |
| 3.4 审慎监管的有效协调是防范系统性金融风险的有效路径 |
| 3.4.1 政策协调理论 |
| 3.4.2 金融宏观审慎监管与微观审慎监管的关系研究 |
| 第4章 宏观审慎监管和微观审慎监管的协调 |
| 4.1 国内宏观审慎监管和微观审慎监管的协调 |
| 4.1.1 监管目标的协调 |
| 4.1.2 监管主体的协调 |
| 4.1.3 系统重要性机构监管的协调 |
| 4.2 兼具宏观与微观审慎监管工具的运用 |
| 4.3 国际金融审慎监管的协调 |
| 4.3.1 开展国际金融监管协调合作是宏观审慎监管框架的重要内容 |
| 4.3.2 国际标准与准则是开展国际金融监管协调合作的基础 |
| 4.3.3 国际金融监管合作的现状及存在问题 |
| 第5章 金融宏观与微观审慎监管协调目标的实证分析 |
| 5.1 金融宏观与微观审慎监管协调的目标 |
| 5.2 系统性金融风险测度的两个维度 |
| 5.2.1 系统性金融风险的时间维度 |
| 5.2.2 系统性金融风险的横截面维度 |
| 5.3 系统性金融风险测度的主要工具 |
| 5.3.1 审慎指标 |
| 5.3.2 早期预警指标 |
| 5.3.3 压力测试 |
| 5.4 关于对系统性金融风险测度的实证分析 |
| 5.4.1 基于联立方程的系统性金融风险评估分析 |
| 5.4.2 基于网络模型的系统性金融风险实证分析 |
| 第6章 国际经验借鉴及中国模式选择 |
| 6.1 世界主要发达经济体审慎监管协调的特点 |
| 6.1.1 金融监管协调的特点 |
| 6.1.2 一个案例：西班牙动态拨备制度 |
| 6.1.3 分析与评述 |
| 6.2 经验借鉴 |
| 6.2.1 强化微观审慎监管,构建稳健微观主体 |
| 6.2.2 树立宏观审慎监管理念,防范系统性金融风险 |
| 6.2.3 完善投资保护制度,构建维护稳定长效机制 |
| 6.2.4 完善系统重要性金融机构、市场和工具的监管制度 |
| 6.2.5 加强国际国内金融监管合作与协调,增强联合应对危机能力 |
| 6.3 中国现行金融监管模式及选择思路 |
| 6.3.1 中国现行体制下的监管模式 |
| 6.3.2 中国金融监管的宏观审慎特征 |
| 6.3.3 构建中国审慎监管框架应注重微观与宏观协同发展 |
| 第7章 中国金融宏观与微观审慎监管协调机制的设计 |
| 7.1 宏观审慎监管导向型信息共享机制 |
| 7.1.1 信息共享的原则 |
| 7.1.2 信息共享的方式选择 |
| 7.2 自动稳定器机制 |
| 7.2.1 逆周期资本调节 |
| 7.2.2 逆周期的贷款损失拨备调整 |
| 7.2.3 逆周期期的流动性管理 |
| 7.2.4 改变会计准则和信用评级的顺周期性 |
| 7.3 央行监管协调权机制 |
| 7.3.1 现行法律框架下中国金融监管协调合作状况 |
| 7.3.2 明确中国人银行宏观审慎监管的牵头人地位 |
| 7.3.3 建立以中国人民银行为核心的监管协调机制 |
| 7.4 国际金融监管合作协调机制 |
| 7.4.1 加强国际金融监管合作协调具有现实紧迫性和必要性 |
| 7.4.2 加强国际金融监管协调合作的主要内容 |
| 7.4.3 建立金融风险国际传播的防范机制 |
| 7.4.4 金融风险处置的国际合作 |
| 7.5 紧急状态下的协调机制 |
| 7.5.1 对问题金融机构的紧急救助 |
| 7.5.2 金融机构市场退出的监管协调 |
| 7.6 管理层激励约束机制 |
| 7.6.1 高级管理人员薪酬激励 |
| 7.6.2 高级管理人员问责制 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（10）巴塞尔协议框架下的中国银行业监管（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 导言 |
| 1.1 选题的背景及意义 |
| 1.2 研究结构与主要观点 |
| 1.3 研究运用的主要方法 |
| 1.4 论文可能的创新与不足之处 |
| 1.5 论文中主要的关键词说明 |
| 1.5.1 银行监管 |
| 1.5.2 风险 |
| 2. 银行监管理论基础探讨 |
| 2.1 银行监管的历史演变—监管理念及目标的变迁 |
| 2.1.1 自由银行时期(1930年代以前) |
| 2.1.2 走向全面管制时期(1930年代至1970年代末) |
| 2.1.3 放松管制——金融自由化时期(1980年代初到1990年代初) |
| 2.1.4 再监管(1990年至2007年) |
| 2.2 银行监管的必要性分析 |
| 2.2.1 理论中的银行监管必要性探讨 |
| 2.2.2 金融业发展历程中的银行监管必要性争论 |
| 2.3 银行监管的成本—收益分析 |
| 2.3.1 银行监管的成本—收益分析框架 |
| 2.3.2 银行监管的成本—收益分析的进展 |
| 2.3.3 简要评价 |
| 2.4 银行监管的目标、内容及手段 |
| 2.4.1 银行监管目标与内容的变迁 |
| 2.4.2 风险导向的银行监管手段 |
| 2.4.3 简要评述 |
| 3. 巴塞尔协议的演变及实施 |
| 3.1 巴塞尔协议产生的历史背景 |
| 3.1.1 历史背景：信用危机与操作风险 |
| 3.1.2 从银行监管核心原则的演变看巴塞尔协议 |
| 3.1.3 巴塞尔委员会的构成 |
| 3.2 巴塞尔协议的主要内容的比较与评述 |
| 3.2.1 1988年的巴塞尔协议 |
| 3.2.2 2001-06年巴塞尔协议Ⅱ |
| 3.2.3 新老资本协议的比较与评述 |
| 3.3 新资本协议在各国的实施状况 |
| 3.3.1 新资本协议实施的重点 |
| 3.3.2 新资本协议在各国的实施 |
| 3.3.3 简要评价 |
| 4. 全球金融危机下的银行监管争论与变革 |
| 4.1 金融危机的根源及对银行监管的巨大冲击 |
| 4.1.1 金融危机过程概览 |
| 4.1.2 金融危机的根源探析 |
| 4.1.3 金融危机对银行监管的冲击 |
| 4.2 对新资本协议的质疑及巴塞尔委员会的回应 |
| 4.2.1 对新资本协议的质疑 |
| 4.2.2 巴塞尔委员会的回应 |
| 4.2.3 对资本协议“危机刺激—制度调试”制度演进模式的反思 |
| 4.3 金融危机下的银行监管体制变革 |
| 4.3.1 小额金融：有效银行监管原则的补充 |
| 4.3.2 《巴塞尔协议2.5》 |
| 4.3.3 《巴塞尔协议Ⅲ》 |
| 4.3.4 银行监管体制变革的思考：阻断风险—成本的替代机制 |
| 5. 中国银行业监管的现状 |
| 5.1 中国银行业监管的历史变迁 |
| 5.1.1 监管萌芽阶段(1949年—1983年) |
| 5.1.2 监管初创阶段(1983年—1993年) |
| 5.1.3 整顿型监管阶段(1994年—1998年) |
| 5.1.4 化险型监管阶段(1998年至2003年) |
| 5.1.5 专业型监管阶段(2003年——) |
| 5.2 新资本协议在我国的实施及对银行业的影响 |
| 5.2.1 中国银行业实施新资本协议的进展 |
| 5.2.2 中国银行业实施新资本协议面临的挑战 |
| 5.2.3 简要评析 |
| 5.3 中国银行业监管面临的现实问题 |
| 5.3.1 大而不倒与尾大不掉 |
| 5.3.2 存款隐性担保与市场约束弱化 |
| 5.3.3 信贷投放集中与风险积聚 |
| 5.3.4 混业经营与分业监管 |
| 5.3.5 市场化经营原则与金融支持经济薄弱环节 |
| 6. 新资本协议下中国银行业监管改革的思考 |
| 6.1 我国银行业监管目标的选择与权衡 |
| 6.1.1 目前我国银行业监管目标的定位 |
| 6.1.2 我国银行业监管目标定位应体现的权衡考虑 |
| 6.1.3 新资本协议下我国银行业监管目标定位的再思考 |
| 6.1.4 当前我国银行业监管目标的选择 |
| 6.2 我国银行业监管重点选择 |
| 6.2.1 我国银行业监管重点确定的原则 |
| 6.2.2 我国银行业的监管重点 |
| 6.2.3 新资本协议下我国银行业监管重点调整的思考 |
| 6.3 我国银行业的监管框架 |
| 6.3.1 我国审慎全面的监管规则 |
| 6.3.2 我国银行业有效的监管工具 |
| 6.3.3 新资本协议下我国银行业监管应引入的新工具 |
| 6.4 新资本协议下我国银行业监管体系构建的思考 |
| 6.4.1 思考之一：规制导向监管向原则导向监管的转变 |
| 6.4.2 思考之二：微观审慎性监管和宏观审慎性监管的权衡 |
| 6.4.3 思考之三：金融监管体制的选择与当前改革的重点 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 在读期间科研成果目录 |
四、对计提四项准备金的再思考（论文参考文献）
- [1]新时代中国共产党的金融思想研究[D]. 薛涵予. 兰州大学, 2019(02)
- [2]风险计量技术披露的公允价值变动信息决策有用性效应 ——基于我国商业银行经验证据[D]. 李璐莹. 厦门大学, 2019(08)
- [3]ZH农业公司内部控制的优化研究[D]. 付荣占. 北京林业大学, 2018(04)
- [4]寿险证券化法律问题研究[D]. 池骋. 厦门大学, 2018(07)
- [5]保险产业政府规制系统优化问题研究[D]. 李文锐. 北京交通大学, 2017(01)
- [6]银行理财产品智能定价研究[D]. 张晓伟. 武汉大学, 2016(01)
- [7]货币国际化视角下的系统性风险传导机制与监管策略研究[D]. 张萌. 云南大学, 2015(09)
- [8]基于权变理论的中国保险公司风险管理体系构建研究[D]. 赵玉涛. 对外经济贸易大学, 2014(12)
- [9]金融宏观与微观审慎监管协调机制研究[D]. 文洪武. 天津财经大学, 2012(06)
- [10]巴塞尔协议框架下的中国银行业监管[D]. 杨忠君. 西南财经大学, 2011(05)